La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) comenzó a recibir información de su par de Estados Unidos con datos de los titulares de cuentas bancarias por un acuerdo firmado durante el gobierno de Mauricio Macri para controlar la evasión.
Se trata de la aplicación del acuerdo de intercambio de información tributaria entre la Argentina y Estados Unidos que se firmó en 2016 y que le permite al gobierno de Alberto Fernández tener acceso a datos financieros de argentinos en esa poderosa plaza financiera.
El intercambio vigente es de “caso por caso”, no automático como el que rige con otros países, pero aun así, en cuentagotas, la AFIP puede contar con valiosa información del Internal Revenue Service (IRS), el organismo fiscalizador de ese país.
Según comentaron a Infobae expertos tributarios que están al tanto de estos requerimientos a sus clientes, “el titular de estas cuentas está bajo fiscalización en Argentina y la AFIP le pide al IRS que le requiera información al banco; si IRS lo considera que es correcto, se lo pide al banco donde tiene cuenta y así le brinda datos para proporcionar a Argentina, no para fiscalizarlo en Estados Unidos, que solo le interesa si se le retuvo parte del impuesto si obtuvo renta proveniente de activos colocados en ese país”.
El pedido de varios bancos indica que saben que se trata de un residente fiscal de la Argentina y les solicitan que la entidad informe la fecha de apertura de la cuenta, identificación del cliente (Know Your Customer and Customer Due Diligence records), resúmenes mensuales de la cuenta, tipo de depósitos, transferencias y cualquier tipo de documentación referida a depósitos y retiros, incluyendo información de trust revocables e irrevocables. Está dirigido a contribuyentes argentinos que están bajo la fiscalización de la AFIP por el período 2020 y 2021, sobre todo si no pagaron el cuestionado impuesto a la riqueza o aporte solidario.
La división del IRS que lo requiere es Exchange and Offshore Strategy, según los tributaristas que recibieron llamados con tono de preocupación de sus clientes con cuentas en Estados Unidos.
En este sentido, el especialista Mariano Ghirardotti dijo a Infobae que “en casos de contribuyentes fiscalizados que han declarado cuentas en el exterior, el fisco argentino a través del tratado de intercambio, interactúa con el IRS a efectos de recabar información relativa a las cuentas declaradas en el país, y toda otra cuenta abierta en las entidades financieras informadas”.
“Si bien generalmente se cree que Estados Unidos no coopera, estas citaciones a los bancos de dicho país para informar sobre contribuyentes argentinos, es la prueba de que dicha afirmación ya no es tan así”.
Además, “al ser el banco norteamericano requerido por parte del IRS de Estados Unidos, se ve forzado a contestar”, aclaró Ghirardotti.